Vì cần nhiều vốn lưu động để lấy hàng buôn bán, các tiểu thương quanh khu vực thị trấn Quán Hành đã rủ nhau góp tiền theo hình thức “đi phường” và cử ra một người giữ tiền xoay vòng cho họ. Lê Thị Sâm được mọi người tin tưởng, giao nhiệm vụ giữ và thu tiền theo chu kỳ.

Lợi dụng lòng tin, Lê Thị Sâm đã chiếm đoạt luôn số tiền trên bỏ trốn. Người bị Sâm chiếm đoạt nhiều nhất là 250 triệu đồng, người ít nhất trên 40 triệu đồng.